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发布日期：2024-11-19 05:59    点击次数：85

国泰中证 A500 交易型绽放式指数证券    投资基金发起式相接基金          托管公约   基金经管东说念主：国泰基金经管有限公司   基金托管东说念主：华泰证券股份有限公司       二〇二四年十一月                                                                                                                            托管公约                                           托管公约   鉴于国泰基金经管有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的有 限管事公司，按摄影干法律法则的轨则具备担任基金经管东说念主的经历和才能，拟 召募刊行国泰中证 A500 交易型绽放式指数证券投资基金发起式相接基金；   鉴于华泰证券股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的证 券公司，按摄影干法律法则的轨则具备担任基金托管东说念主的经历和才能；   鉴于国泰基金经管有限公司拟担任国泰中证 A500 交易型绽放式指数证券投 资基金发起式相接基金的基金经管东说念主，华泰证券股份有限公司拟担任国泰中证 A500 交易型绽放式指数证券投资基金发起式相接基金的基金托管东说念主；   为明确国泰中证 A500 交易型绽放式指数证券投资基金发起式相接基金的基 金经管东说念主和基金托管东说念主之间的权力义务关系，特制订本托管公约；   除非另有约定，《国泰中证 A500 交易型绽放式指数证券投资基金发起式联 接基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”)中界说的术语在用于本托管协 议时应具有疏导的含义；若有违抗应以《基金合同》为准，并依其条件诠释。                 一、基金托管公约当事东说念主   （一）基金经管东说念主   称号：国泰基金经管有限公司   住所：中国（上海）开脱生意测验区浦东大路 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区刚正路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   邮政编码：200082   法定代表东说念主：周向勇   成立日历：1998 年 3 月 5 日   批准斥地机关及批准斥地文号：中国证监会证监基字【1998】5 号   组织样子：有限管事公司   注册本钱：1.1 亿元东说念主民币   存续时间：握续缱绻   缱绻范围：400-888-8688   （二）基金托管东说念主                                                      托管公约   称号：华泰证券股份有限公司   注册地址：江苏省南京市江东中路 228 号   办公地址：江苏省南京市江东中路 228 号   邮政编码：210019   法定代表东说念主：张伟   成立日历：1991 年 4 月 9 日   批准斥地机关及批准斥地文号：中国东说念主民银行总行银复1990497 号   基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可20141007 号   组织样子：股份有限公司（上市）   注册本钱：902,730.2281 万元东说念主民币   存续时间：握续缱绻   缱绻范围：许可边幅：证券业务；证券投资筹议；公募证券投资基金销售； 证券投资基金托管（照章须经批准的边幅，经相干部门批准后方可开展缱绻活 动，具体缱绻边幅以审批恶果为准）一般边幅：证券公司为期货公司提供中间 先容业务（除照章须经批准的边幅外，凭营业牌照照章自主开展缱绻行动）           二、基金托管公约的依据、主义和原则   （一）刚毅托管公约的依据   本 协 议 依 据 《 中 华 东说念主 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》(以 下 简 称 “ 《 基 金 法》”) 、《公开召募证券投资基金运作经管办法》（以下简称 “《运作办 法》”）、《公开召募证券投资基金信息清晰经管办法》（以下简称“《信息清晰 办法》”）、《公开召募绽放式证券投资基金流动性风险经管轨则》（以下简称 “《流动性风险经管轨则》”）等关系法律法则、《基金合同》非常他关系轨则制 订。   （二）刚毅托管公约的主义   刚毅本公约的主义是明确基金经管东说念主与基金托管东说念主之间在基金财产的督察、 投资运作、净值诡计、收益分派、信息清晰及彼此监督等相做事宜中的权力义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额握有东说念主的正当权益。                                  托管公约   （三）刚毅托管公约的原则   基金经管东说念主和基金托管东说念主本着对等自发、真挚信用、充分保护基金份额握 有东说念主正当权益的原则，经协商一致，签订本公约。   （四）若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施时间的相干安排见基金合 同和招募说明书的轨则。     三、基金托管东说念主对基金经管东说念主的业务监督和核查   （一）基金托管东说念主根据关系法律法则的轨则及《基金合同》的约定，对基 金投资范围、投资对象进行监督。   本基金主要投资于缱绻 ETF、处所指数成份股（含存托凭证）、备选成份股 （含存托凭证）。为更好地已毕投资缱绻，本基金可少量投资于非处所指数成份 股（包括主板、创业板非常他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债 券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、公斥地行的次级债、地 方政府债券、政府复旧机构债券、中期单据、可鬈曲债券（含分离交易可转债）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、金融养殖品（包括股 指期货、国债期货、股票期权等）、金钱复旧证券、同行存单、银行进款、货币 市集器具以及法律法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须稳妥 中国证监会相干轨则）。   本基金可根据法律法则的轨则参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于缱绻 ETF 的比例不低于基金金钱净 值的 90%。每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易 保证金后，本基金握有的现款或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资 产净值的 5%，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资股指期权等其他金融养殖品或者 其他投资品种或变更投资比例限制，基金经管东说念主在履行妥贴步地后，不错相应 调理本基金的投资范围和投资比例轨则。   （二）基金托管东说念主根据关系法律法则的轨则及《基金合同》的约定，对基 金投资、融资比例进行监督。基金托管东说念主按下述比例和调理期限进行监督：                                        托管公约   （1）本基金投资于缱绻 ETF 的比例不低于基金金钱净值的 90%；   （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保 证金后，本基金握有的现款或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金金钱 净值的 5%，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；   （3）本基金投资于并吞原始权益东说念主的种种金钱复旧证券的比例，不得朝上 基金金钱净值的 10%；   （4）本基金握有的一说念金钱复旧证券，其市值不得朝上基金金钱净值的   （5）本基金握有的并吞（指并吞信用级别）金钱复旧证券的比例，不得超 过该金钱复旧证券边界的 10%；   （6）本基金经管东说念把握理的一说念基金投资于并吞原始权益东说念主的种种金钱复旧 证券，不得朝上其种种金钱复旧证券共计边界的 10%；   （7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的金钱复旧证券。 基金握有金钱复旧证券时间，如若其信用等级下落、不再稳妥投资循序，应在 评级叙述发布之日起 3 个月内给予一说念卖出；   （8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所报告的金额不朝上本基金的总 金钱，本基金所报告的股票数目不朝上拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （9）本基金若参与股指期货交易，应治服以下投资限制： 金金钱净值的 10%； 握有的股票总市值的 20%； 诡计）应当稳妥基金合同对于股票投资比例的关系约定； 不得朝上上一交易日基金金钱净值的 20%；   （10）本基金若参与国债期货交易，应治服以下投资限制： 金金钱净值的 15%；在职何交易日日终，握有的卖放洋债期货合约价值不得超                                   托管公约 过基金握有的债券总市值的 30%； 不得朝上上一交易日基金金钱净值的 30%； 卖放洋债期货合约价值，共计（轧差诡计）应当稳妥基金合同对于债券投资比 例的关系约定；   （11）本基金若参与国债期货、股指期货交易，在职何交易日日终，握有 的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得朝上基金金钱 净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债 券）、金钱复旧证券、买入返售金融金钱（不含质押式回购）等；   （12）本基金若参与股票期权交易，应治服以下投资限制： 净值的 10%； 的，应握有合约行权所需的全额现款或交易所司法认同的可冲抵期权保证金的 现款等价物； 约面值按照行权价乘以合约乘数诡计；   （13）本基金若参与融资业务，每个交易日日终，本基金握有的融资买入 股票与其他有价证券市值之和，不得朝上基金金钱净值的 95%；   （14）本基金若参与转融通证券出借业务，治服以下投资限制： 出借期限在 10 个交易日以上的出借证券，纳入《流动性风险经管轨则》所述流 动性受限证券的范围； 平均诡计；                                         托管公约 素甚至基金投资不稳妥上述比例限制的，基金经管东说念主不得新增出借业务；   （15）本基金主动投资于流动性受限金钱的市值共计不得朝上本基金金钱 净值的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金边界变动等基金经管 东说念主之外的成分甚至基金不稳妥该比例限制的，基金经管东说念主不得主动新增流动性 受限金钱的投资；   （16）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易 敌手开展逆回购交易的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资 范围保握一致；   （17）本基金金钱总值不朝上基金金钱净值的 140%；   （18）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票施行，与 境内上市交易的股票合并诡计；   （19）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资限制。   因证券/期货市集波动、基金边界变动、处所指数成份股调理、处所指数成 份股流动性限制、缱绻 ETF 暂停申购、赎回或二级市集交易停牌等基金经管东说念主 之外的成分甚至基金投资比例不稳妥上述第（1）项轨则投资比例的，基金经管 东说念主应当在 20 个交易日内进行调理。除上述第（1）、（2）、（7）、（14）、（15）、 （16）项情形之外，因证券/期货市集波动、证券刊行东说念主合并、基金边界变动、 处所指数成份股调理、处所指数成份股流动性限制、缱绻 ETF 暂停申购、赎回 或二级市集交易停牌等基金经管东说念主之外的成分甚至基金投资比例不稳妥上述规 定投资比例的，基金经管东说念主应当在相干证券可交易的 10 个交易日内进行调理， 但中国证监会轨则的特殊情形除外。法律法则另有轨则的从其轨则。   基金经管东说念主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的关系约定。在上述时间内，本基金的投资范围、投资策略应当符 合基金合同的约定。基金托管东说念主对基金投资的监督与检查自基金合同收效之日 起启动。   法律法则或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金经管东说念主 在履行妥贴步地后，则本基金投资不再受相干限制或按变更后的轨则施行。   本基金在启动证券投资之前，应与基金托管东说念主、证券公司三方一同就证券                                 托管公约 交易、计帐、估值、相干交易的资金交收等事宜另行签署《经纪操作公约》，保 障本基金财产的安全。   （三）基金托管东说念主根据关系法律法则的轨则及《基金合同》的约定，对本 托管公约中轨则的基金投资辞谢行径进行监督。基金托管东说念主通过过后监督方式 对基金经管东说念主基金投资辞谢行径进行监督。   为爱戴基金份额握有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行动：   法律、行政法则或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金 经管东说念主在履行妥贴步地后，则本基金投资不再受相干限制或以变更后的限制为 准。   （四）基金托管东说念主根据关系法律法则的轨则及《基金合同》的约定，对基 金关联投资限制进行监督：   基金经管东说念主运用基金财产买卖基金经管东说念主、基金托管东说念主非常控股推动、实 际禁止东说念主或者与其有首要横暴关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券， 或者从事其他首要关联交易的，应当稳妥基金的投资缱绻和投资策略，除名基 金份额握有东说念主利益优先原则，小心利益突破，成就健全里面审批机制和评估机 制，按照市集刚正合理价钱施行。相干交易必须事前得到基金托管东说念主的快乐， 并按法律法则给予清晰。首要关联交易应提交基金经管东说念主董事会审议，并经过 三分之二以上的稳固董事通过。基金经管东说念主董事会应至少每半年对关联交易事 项进行审查。   法律、行政法则或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金 经管东说念主在履行妥贴步地后，则本基金投资不再受相干限制或按变更后的轨则执 行。   （五）基金托管东说念主根据关系法律法则的轨则及《基金合同》的约定，对基                                  托管公约 金经管东说念主参与银行间债券市集进行监督。   基金经管东说念主应向基金托管东说念主提供稳妥法律法则及行业循序的银行间市集交 易敌手的名单，并按期和不按期地更新名单，基金托管东说念主在收到名单后 2 个工 作日内电话或书面回函说明，新名单自基金托管东说念主说明当日收效。基金托管东说念主 据此对基金经管东说念主参与银行间市集交易时靠近的交易敌手资信风险进行监督。 新名单收效前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协 议进行结算。   基金经管东说念主有管事禁止交易敌手的资信风险，由于交易敌手资信风险引起 的亏本，基金经管东说念主应当负责向相干管事东说念主追偿。   （六）基金托管东说念主根据关系法律法则的轨则及《基金合同》的约定，对基 金经管东说念主投资银行进款进行监督。   基金经管东说念主应细则稳妥条件的整个进款银行的名单，并实时提供给基金托 管东说念主，基金托管东说念主应据此对基金投资银行进款的交易敌手是否稳妥关系轨则进 行监督。对于任何的按期进款投资，基金经管东说念主应和进款机构签订按期进款协 议，约定两边的权力和义务，按期进款公约行为划款指示附件。在取得进款证 实书后，基金托管东说念主督察证实书原本。基金经管东说念主应该在合理的时期内进行定 期进款的投资和支取事宜，若基金经管东说念主提前支取或部分提前支取按期进款， 若产滋生差（即本基金财产已计提的资金利息和提前支取时收到的资金利息差 额），该息差的处理方法由基金经管东说念主和基金托管东说念主两边协商处理。   （七）基金托管东说念主根据关系法律法则的轨则及《基金合同》的约定，对基 金经管东说念主投资运动受限证券进行监督。   基金经管东说念主投资运动受限证券，应事前根据中国证监会相干轨则，明确基 金投资运动受限证券的比例，制订严格的投资决策经过和风险禁止轨制，小心 流动性风险、法律风险和操气派险等各式风险。基金托管东说念主对基金经管东说念主是否 治服相干轨制、流动性风险处置预案以及相干投资额度和比例等的情况进行监 督。 斥地行股票网下配售部分等在刊行时明确一按期限锁按期的可交易证券（与上 文流动性受限金钱的界说并不一致），不包括由于发布首要音问或其他原因而临                                 托管公约 时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交易中的质押券等运动受限证券。本 基金不投资有锁按期但锁按期不解确的证券。   本基金投资的运动受限证券限于可由中国证券登记结算有限管事公司或中 央国债登记结算有限管事公司负责登记和存管，并可在证券交易所或寰宇银行 间债券市集交易的证券。   本基金投资的运动受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金经管东说念主负 责相干管事的落实和合作，并确保基金托管东说念主不祥平淡查询。因基金经管东说念主原 因产生的运动受限证券登记存管问题，变成基金财产的亏本或基金托管东说念主无法 安全督察本基金金钱的管事与亏本，由基金经管东说念主承担。   本基金投资运动受限证券，不得预支任何样子的保证金。 事会批准。风险处置预案应包括但不限于因投资运动受限证券需要处理的基金 投资比例限制失调、基金流动性繁重以及相干亏本的应付处理措施，以及关系 极端情况的处置。基金经管东说念主应在初度投资运动受限证券前向基金托管东说念主提供 基金投资非公斥地行股票相干流动性风险处置预案。   基金经管东说念主对本基金投资运动受限证券的流动性风险负责，确保对相干风 险采取积极有用的措施，在合理的时期内有用处理基金运作的流动性问题。如 因基金无数赎回或市集发生剧烈变动等原因而导致基金现款盘活繁重时，基金 经管东说念主应保证提供足额现款确保基金的支付结算。对本基金因投资运动受限证 券导致的流动性风险，基金托管东说念主不承担任何管事。如因基金经管东说念主原因导致 本基金出现亏本甚至基金托管东说念主承担连带抵偿管事的，基金经管东说念主应抵偿基金 托管东说念主由此际遇的亏本。 基金托管东说念主提交关系书面良友，并保证向基金托管东说念主提供的关系良友果真、准 确、圆善。关系良友如有调理，基金经管东说念主应实时提供调理后的良友。上述书 面良友包括但不限于（如有）：   （1）中国证监会批准刊行非公斥地行股票的批准文献。   （2）非公斥地行股票关系刊行数目、刊行价钱、锁按期等刊行良友。   （3）非公斥地行股票刊行东说念主与中国证券登记结算有限管事公司或中央国债                                    托管公约 登记结算有限管事公司签订的证券登记及服务公约。   （4）基金拟认购的数目、价钱、总成本、账面价值。   （1）本基金投资运动受限证券时的法律法则治服情况。   （2）在基金投资运动受限证券经管管事方面关系轨制、流动性风险处置预 案的成就与完善情况。   （3）关系比例限制的施行情况。   （4）信息清晰情况。   （八）基金参与转融通证券出借业务，基金经管东说念主应当治服严慎缱绻的原 则，配备时期系统和专科东说念主员，制定科学合理的投资策略和风险经管轨制，完 善业务经过，有用小心和禁止风险，基金托管东说念主将对基金参与转融通证券出借 业务进行监督与复核。   （九）基金托管东说念主根据关系法律法则的轨则及《基金合同》的约定，对基 金金钱净值诡计、种种基金份额净值诡计、应收资金到账、基金用度开支及收 入细则、基金收益分派、相干信息清晰、基金宣传推介材料中登载基金功绩表 现数据等进行监督和核查。   （十）基金托管东说念主发现基金经管东说念主的上述事项及投资指示或实践投资运作 违犯法律法则、《基金合同》和本托管公约的轨则，应实时以电话、邮件提醒或 书面指示等方式告知基金经管东说念主限期修订。基金经管东说念主应积极配合和协助基金 托管东说念主的监督和核查。基金经管东说念主收到书面告知后应实时查对并以书面样子给 基金托管东说念主发出回函，就基金托管东说念主的合理疑义进行诠释或举证，说明违纪原 因及修订期限，并保证在规按期限内实时改正。在上述规按期限内，基金托管 东说念主有权随时对告知县项进行复查，督促基金经管东说念主改正。基金经管东说念主对基金托 管东说念主告知的违纪事项未能在限期内修订的，基金托管东说念主应叙述中国证监会。   （十一）基金经管东说念主有义务配合和协助基金托管东说念主依照法律法则、《基金合 同》和本托管公约对基金业务施行核查。对基金托管东说念主发出的书面指示，基金 经管东说念主应在轨则时期内回答并改正，或就基金托管东说念主的合理疑义进行诠释或举 证；对基金托管东说念主按照法律法则、《基金合同》和本托管公约的要求需向中国证                                 托管公约 监会报送基金监督叙述的事项，基金经管东说念主应积极配合提供相干数据良友和制 度等。   （十二）若基金托管东说念主发现基金经管东说念主依据交易步地也曾收效的指示违犯 法律、行政法则和其他关系轨则，或者违犯《基金合同》约定的，应当立即通 知基金经管东说念主。   （十三）基金托管东说念主发现基金经管东说念主有首要违游记径，应实时叙述中国证 监会，同期告知基金经管东说念主限期修订，并将修订恶果叙述中国证监会。基金管 理东说念主无刚直事理，拒却、箝制对方根据本托管公约轨则利用监督权，或采取拖 延、欺骗等妙技妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金托管东说念主提议劝诫仍 不改正的，基金托管东说念主应叙述中国证监会。         四、基金经管东说念主对基金托管东说念主的业务核查   （一）基金经管东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包 括基金托管东说念主安全督察基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货 结算账户等投资所需账户、复核基金经管东说念主诡计的基金金钱净值和种种基金份 额净值、根据基金经管东说念主指示办理计帐交收、相干信息清晰和监督基金投资运 作等行径。   （二）基金经管东说念主发现基金托管东说念主私自挪用基金财产、未对基金财产实行 分账经管、未施行或无故延长施行基金经管东说念主资金划拨指示、泄露基金投资信 息等违犯《基金法》、《基金合同》、本公约非常他关系轨则时，应实时以书面形 式告知基金托管东说念主限期修订。基金托管东说念主收到告知后应实时查对并以书面样子 给基金经管东说念主发出回函，说明违纪原因及修订期限，并保证在规按期限内实时 改正。在上述规按期限内，基金经管东说念主有权随时对告知县项进行复查，督促基 金托管东说念主改正。   （三）基金托管东说念主有义务配合和协助基金经管东说念主依照法律法则、《基金合同》 和本公约对基金业务施行核查，包括但不限于：对基金经管东说念主发出的书面指示， 基金托管东说念主应在轨则时期内回答并改正，或就基金经管东说念主的疑义进行诠释或举 证；基金托管东说念主应积极配合提供相干良友以供基金经管东说念主核查托管财产的圆善                                 托管公约 性和果真性。   （四）基金经管东说念主发现基金托管东说念主有首要违游记径，应实时叙述中国证监 会，同期告知基金托管东说念主限期修订，并将修订恶果叙述中国证监会。基金托管 东说念主无刚直事理，拒却、箝制对方根据本公约轨则利用监督权，或采取拖延、欺 诈等妙技妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金经管东说念主提议劝诫仍不改正 的，基金经管东说念主应叙述中国证监会。               五、基金财产的督察   （一）基金财产督察的原则 户等投资所需账户。 整与稳固。 情况两边可另行协商处理。基金托管东说念主未经基金经管东说念主的指示，不得自走运用、 贬责、分派本基金的任何金钱（不包含托管金钱开户银行扣收结算费和账户维 护费等用度）。 经管东说念主负责采取措施进行催收。由此给基金财产变成亏本的，基金经管东说念主应负 责向关系当事东说念主追偿基金财产的亏本，基金托管东说念主应给予必要的协助与配合， 但对此不承担任何管事。 托管基金财产。   （二）基金召募时间及召募资金的验资 该账户由基金经管东说念主开立并经管。                                   托管公约 有期限稳妥《基金法》、《运作办法》等关系轨则后，基金经管东说念主应在轨则时期 内，遴聘稳妥《中华东说念主民共和国证券法》轨则的司帐师事务所进行验资，出具 验资叙述，验资叙述需对发起资金的握有东说念主非常握有份额进行专门说明。出具 的验资叙述由插足验资的 2 名或 2 名以上中国注册司帐师签章方为有用。验资 完成，基金经管东说念主应将召募的属于本基金财产的一说念资金划入基金托管东说念主为基 金在具有基金托管经历的存管银行开立的资金账户中，基金托管东说念主在收到资金 当日与基金经管东说念主以两边认同的方式进行说明。 东说念主按轨则办理退款等事宜，基金托管东说念主应当给予必要的协助和配合。   （三）基金资金账户的开立和经管 的资金账户，并根据基金经管东说念主正当合规的指示办理资金收付。本基金的资金 账户银行预留印鉴由基金托管东说念主督察和使用。 管东说念主和基金经管东说念主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用 基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。   （四）基金的银行进款账户的开立和经管   基金投资银行进款的，本着便于基金财产的安全督察和日常监督核查的原 则，进款银行应尽量遴聘基金资金账户所在银行，基金托管东说念主应配合基金经管 东说念操纵理相干账户开立业务，相应银行账户预留印鉴由基金托管东说念主督察。   （五）基金证券账户和证券交易资金账户的开立和经管 为基金开立证券账户，证券账户的握有东说念主称号应当稳妥证券登记结算机构的有 关轨则。 托管东说念主和基金经管东说念主不得出借或未经对方快乐私自转让基金的任何证券账户， 亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。                                 托管公约 的经管和运作由基金经管东说念主负责。 资金账户，并应实时将账户的相干信息以两边认同的方式实时告知基金托管东说念主。 基金经管东说念主、证券经纪机构应协助基金托管东说念主将该账户与基金资金账户成就第 三方存管关系，如因基金经管东说念主、证券经纪机构原因甚至对应关系无法成就， 基金托管东说念主不承担任何管事。 额存放在基金经管东说念主为基金开立的证券交易资金账户中，场内的证券交易资金 计帐由基金经管东说念主所遴聘的证券公司负责。基金托管东说念主不负责办理场内的证券 交易资金计帐，也不负责督察证券交易资金账户内存放的资金。 他投资品种的投资业务，波及相干账户的开立、使用的，若无相干轨则，则基 金托管东说念主、基金经管东说念主比照上述对于账户开立、使用的轨则施行。  （六）债券托管专户的开设和经管  《基金合同》收效后，基金经管东说念主根据投资需要在中国东说念主民银行完成寰宇 银行间债券市集准入备案，基金托管东说念主应配合提供相干材料。根据银行间市集 登记结算机构的关系轨则，基金托管东说念主协助基金经管东说念主以本基金的口头在银行 间市集登记结算机构开立债券托管账户和资金结算账户，并代表本基金进行银 行间市集债券的结算。  （七）其他账户的开立和经管 的轨则，由基金经管东说念主与基金托管东说念主协商后办理，负责办理开户的一方，应在 相应账户开立完成后，实时以书面或其他两边认同的方式将账户信息告知另一 方。基金经管东说念主和基金托管东说念主不得圣洁假借本基金的口头开立任何其他账户。 理。  （八）非现款类财产的督察                                托管公约   本基金投资形成的证券类金钱，由相干法定登记或托管机构根据法律法则 的轨则实行第三方督察；证券交易结算资金由相干证券经纪机构和存管银行保 管。对于在未经基金托管东说念主快乐的情况下基金经管东说念主自行变更证券经纪机构或 存管银行变成的亏本，及因证券经纪机构原因导致证券交易结算资金无法平淡 转账支取变成的亏本，基金托管东说念主不承担管事。   基金财产投资的关系什物证券、银行进款开户证实书等有价凭证由基金托 管东说念主存放于基金托管东说念主的督察库，也可存入中央国债登记结算有限管事公司、 银行间市集计帐所股份有限公司、中国证券登记结算有限管事公司上海分公司/ 深圳分公司或单据营业中心的代督察库，督察凭证由基金托管东说念主握有。有价凭 证的购买和转让，由基金经管东说念主和基金托管东说念主共同办理。基金托管东说念主对由基金 托管东说念主除外机构实践有用禁止的金钱不承担督察管事。基金经管东说念主对基金财产 权力利用依据的任何样子的变更，都必须提前或在变更当日告知基金托管东说念主， 并在变更后 5 个管事日内提交给基金托管东说念主。   （九）与基金财产关系的首要合同的督察   与基金财产关系的首要合同的签署，由基金经管东说念主负责。由基金经管东说念主代 表基金签署的、与基金财产关系的首要合同的原件分别由基金经管东说念主、基金托 管东说念主督察。除本公约另有轨则外，基金经管东说念主代表基金签署的与基金财产关系 的首要合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息清晰公约及基金投资业 务中产生的首要合同，基金经管东说念主应保证基金经管东说念主和基金托管东说念主至少各握有 一份原本的原件。基金经管东说念主应在首要合同签署后实时以加密方式将首要合同 传真给基金托管东说念主，并在三十个管事日内将原本投递基金托管东说念主处。首要合同 的督察期限为《基金合同》休止后 20 年。   对于无法取得二份以上的原本的，基金经管东说念主应向基金托管东说念主提供加盖公 章的合同传真件，未经两边协商一致，合同原件不得转化。           六、指示的发送、说明及施行   基金经管东说念主在运用基金财产开展场内证券交易时，基金托管东说念主根据基金管                                托管公约 理东说念主的划款指示施行银证互转。基金经管东说念主在运用基金财产开展场酬酢易时， 向基金托管东说念主发送场外资金划拨非常他款项付款指示，基金托管东说念主施行基金管 理东说念主的指示、办理基金名下的资金往还等关系事项。   （一）基金经管东说念主对发送指示东说念主员的书面授权 东说念主章的书面授权文献，内容包括被授权东说念主名单、预留印鉴及被授权东说念主签章样本， 授权文献应注明被授权东说念主相应的权限。授权告知的步地可参考基金托管东说念主服务 平台公告的模板样式，具体魄式以基金经管东说念主实践发送的版块为准（但应包含 被授权东说念主名单、预留印鉴以及被授权东说念主署名样本等基本要素）。 效。如若授权文献中载明具体收效时期的，该收效时期不得早于基金托管东说念主收 到授权文献并经电子邮件等方式说明的时点。如早于前述时期，则以基金托管 东说念主收到授权文献并经电子邮件等方式说明的时点为授权文献的收效时期。 权东说念主及相干操作主说念主员除外的任何东说念主泄露。但法律法则轨则或有权机关要求的除 外。   （二）指示的内容 收、付款东说念主账户等，加盖预留印鉴并由被授权东说念主签章。 金账户中扣划，无谓基金经管东说念主出具指示。   （三）指示的发送、说明及施行的时期和步地   基金经管东说念主发送指示应采取电子邮件、传真或两边协商一致的其他方式。   基金经管东说念主应按照法律法则和《基金合同》的轨则，在其正当的缱绻权限 和交易权限内发送指示；对于经核验指示处理东说念主员信息及预留印鉴信息与授权 文献一致的，基金经管东说念主不得否定其效劳。但如若基金经管东说念主也曾取销或更动 对交易指示处理东说念主员的授权，何况基金托管东说念主根据本公约说明后，则对于而后                                       托管公约 该交易指示处理东说念主员无权处理的指示，或超权限处理的指示，基金经管东说念主不承 担管事，授权已更动但未经基金托管东说念主说明的情况除外。    指示发出后，基金经管东说念主应实时以电话、电子邮件方式向基金托管东说念主说明。    基金经管东说念主应在交易扫尾后将银行间同行市集债券交易成交单加盖预留印 鉴后实时传真或发送电子邮件给基金托管东说念主，并电话说明。如若银行间簿记系 统也曾生成的交易需要取消或休止，基金经管东说念主要书面告知基金托管东说念主。    对于要求今日到账的指示，必须提前至少 2 个管事小时且不晚于 15:00 向基 金托管东说念主发送，何况相干付款条件也曾具备，对于莫得按时发送的划款指示， 基金托管东说念主勤快施行，但不成保证划账胜仗。基金托管东说念主将视付款条件具备时 为指示投递时期。对新股申购网下刊行业务，基金经管东说念主应在网下申购缴款日 (T 日)的前一管事日放工前将指示发送给基金托管东说念主，指示发送时期最迟不应晚 于 T 日上昼 10:00。    基金托管东说念主招揽划款指示的邮箱以及传真号参见基金托管东说念主电子服务平台 的公告信息，如有变更参见基金托管东说念主电子服务平台的最新告知。指示到达基 金托管东说念主后，基金托管东说念主应指定专东说念主立即审慎考据指示的要素是否皆全、印鉴 与被授权东说念主是否与预留的授权文献内容相符，如发现问题，应实时叙述基金管 理东说念主，基金托管东说念主对施行基金经管东说念主的正当、有用指示对基金财产变成的亏本 不承担抵偿管事。    基金托管东说念主对指示考据后，应实时办理。指示施行完结后，基金托管东说念主应 实时告知基金经管东说念主。    基金经管东说念主应确保基金托管东说念主施行指示时，基金资金账户有敷裕的资金余 额，对基金经管东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出的指示，基金托 管东说念主可不予施行，但应立即告知基金经管东说念主，由基金经管东说念主审核、查明原因， 并以两边认同的方式说明此交易指示无效。基金托管东说念主不承担因未施行该指示 变成亏本的管事。    若基金经管东说念主通过基金托管东说念主提供的基金经管东说念主服务平台等电子渠说念进行                                   托管公约 指示非常他业务处理时，相干业务经过及司法以相应电子渠说念公约内容为准， 公约内未约定的内容，以本公约的约定为准。  （四）基金经管东说念主发送弱点指示的情形和处理步地  基金经管东说念主发送弱点指示的情形包括指示违犯法律法则和《基金合同》，指 令发送东说念主员无权或突出权限发送指示。  基金托管东说念主在履行监督职能时，发现基金经管东说念主的指示弱点时，有权拒却 施行，并实时告知基金经管东说念主改正。如需取销指示，基金经管东说念主应以两边认同 的方式告知基金托管东说念主。  （五）基金托管东说念主依照法律法则暂缓、拒却施行指示的情形和处理步地  若基金托管东说念主发现基金经管东说念主的指示违犯法律法则，或者违犯《基金合同》 约定的，有权视情况暂缓或拒却施行，独立即告知基金经管东说念主。  （六）基金托管东说念主未按照基金经管东说念主指示施行的处理方法  基金托管东说念主由于自己原因，未按照基金经管东说念主发送的指示施行并对基金财 产或投资东说念主变成的平直亏本，由基金托管东说念主抵偿由此变成的平直亏本。  （七）更换被授权东说念主员的步地  基金经管东说念主更换被授权东说念主、更动或休止对被授权东说念主的授权，应至少提前 1 个管事日将新的授权文献扫描件以电子邮件、传真或其它两边认同的方式告知 基金托管东说念主，并经电子邮件或其他方式说明后收效，原授权文献同期废止。基 金托管东说念主更换接受基金经管东说念主指示的东说念主员，应提前通过灌音电话告知基金经管 东说念主，并随后向基金经管东说念主发送更换后的名单且注明更换日历。  （八）其他事项  基金参与认购未上市债券时，基金经管东说念主应代表本基金与敌手方签署相干 合同或公约，明确约定债券过户具体事宜。不然，基金经管东说念主需对所认购债券 的过户事宜承担相应管事。            七、交易及计帐交收安排  （一）遴聘证券、期货经纪机构  基金经管东说念主负责遴聘代理本基金财产证券买卖的证券经纪机构，并与其签                                托管公约 订证券经纪相干公约，基金经管东说念主、基金托管东说念主和证券经纪机构应就本基金参 与证券交易的具体事项另行签订公约。   基金经管东说念主应根据关系轨则，在基金的中期叙述和年度叙述中将所选证券 经纪机构的关系情况、基金通过该证券经纪机构买卖证券的成交量、回购成交 量和支付的佣金等给予清晰，并将该等情况及基金交易单位号、佣金费率等基 本信息以及变更情况实时以书面样子告知基金托管东说念主。   基金经管东说念主负责遴聘代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期 货经纪合同，其他事宜根据法律法则、《基金合同》的相干轨则施行，若无明确 轨则的，可参照关系证券买卖、证券经纪机构遴聘的司法施行。   （二）计帐交收安排   基金投资于证券发生的整个场酬酢易的计帐交收，由基金托管东说念主根据相干 登记结算公司的结算司法负责办理；基金投资于证券发生的整个场内交易的清 算交收，由基金经管东说念主寄予代理证券买卖的证券经纪机构根据相干登记结算公 司的结算司法负责办理。   基金经管东说念主应在本基金负责投资运作之前为本基金指定证券经纪机构和专 用交易席位，本基金进行场内证券投资所波及的证券经纪机构交易席位号、交 易品种的费率表、证券经纪机构佣金收取循序等事项在本基金的经纪操作公约 中进行约定。   本基金通过指定证券经纪机构进行场内交易时关系交易数据传输与招揽、 场内证券交易的资金计帐与交割等事项在本基金的经纪操作公约中进行约定。   基金托管东说念主负责基金场外买卖证券的计帐交收，场外资金划拨由基金托管 东说念主根据基金经管东说念主的场酬酢易划款指示具体办理。   场内转账类指示由基金托管东说念主根据基金经管东说念主有用的划款指示施行。   对于因本基金投金钱生的应收金钱，基金经管东说念主应采取措施向关系当事东说念主 进行催收，在此过程中给本基金财产变成亏本的，基金经管东说念主应负责向关系当 事东说念主追偿本基金财产的亏本。   证券经纪机构代理本基金财产与证券登记结算机构完成证券交易及非交易                                    托管公约 波及的证券资金结算业务，并承担由证券经纪机构原因变成的平淡结算、交收 业务无法完成的管事；若由于基金经管东说念主原因变成的平淡结算业务无法完成， 管事由基金经管东说念主承担。如若因基金托管东说念主原因在计帐和交收中变成基金财产 的亏本，应由基金托管东说念主负责抵偿基金的亏本。   （三）交易纪录、资金和证券账目查对的时期和方式   （1）交易纪录的查对   基金经管东说念主按日进行交易纪录的查对。逐日对外清晰净值之前，必须保证 今日整个实践交易纪录与基金司帐账簿上的交易纪录十足一致。如若实践交易 纪录与司帐账簿纪录不一致，变成基金司帐核算不圆善或不果真，由此导致的 亏本由基金经管东说念主承担。   （2）资金账主义查对   资金账目按日核实。基金托管东说念主逐日提供资金鬈曲表给基金经管东说念主。   （3）证券账主义查对   基金经管东说念主和基金托管东说念主每交易日扫尾后查对基金证券账目，确保两边账 目相符。基金经管东说念主和基金托管东说念主每月月末查对什物证券账目。   （四）基金申购和赎回业务处理的基本轨则 责。 给基金托管东说念主。基金经管东说念主应付传递的申购、赎回、鬈曲绽放式基金的数据真 实性负责。基金托管东说念主应根据基金经管东说念主指示实时划付赎回及转出款项。 日 15:00 前向基金托管东说念主发送前一绽放日上述关整个据，并保证相干数据的准确、 圆善。 数据和签章收效的纸制计帐汇总表)，如因各式原因，该系统无法平淡发送，双 方可协商处理处理方式。基金经管东说念主向基金托管东说念主发送的数据，两边各自按有 关轨则保存。                                      托管公约 关事宜按时进行。不然，由基金经管东说念主承担相应的管事。   为炫耀申购、赎回资金汇划的需要，由基金经管东说念主开立资金计帐的专用账 户，该账户由登记机构经管。 细则到账日历并告知基金托管东说念主，到账日应收款莫得到达银行托管账户的，基 金托管东说念主应实时告知基金经管东说念主采取措施进行催收，由此变成基金亏本的，基 金经管东说念主应负责向关系当事东说念主追偿基金的亏本，基金托管东说念主在合理范围内给予 必要的协助与配合，保险基金财产的安全运作。   拨付赎回款或进行基金分成时，如基金资金账户有敷裕的资金，基金托管 东说念主应按时拨付；因基金资金账户莫得敷裕的资金，导致基金托管东说念主不成按时拨 付，如系基金经管东说念主的弱点原因变成，相应管事由基金经管东说念主承担，基金托管 东说念主不承担垫款义务。   除申购款项到达基金资金账户需两边按约定方式对账外，回购到期付款和 与投资关系的付款、赎回和分成资金划拨时，基金经管东说念主需向基金托管东说念主下达 指示。   资金指示的步地、内容、发送、招揽和说明方式等与投资指示疏导。   （五）申赎净额结算   基金资金账户与“基金计帐账户”间的资金结算除名“全额计帐、净额交 收”的原则，逐日(T 日：资金交收日，下同)按照基金资金账户应收资金与应付 资金的差额来细则基金资金账户净应收额或净应付额，以此细则资金交收额。 当存在基金资金账户净应收额时，基金经管东说念主应在 T 日 15:00 之前从基金计帐账 户划到基金资金账户；当存在基金资金账户净应付额时，基金经管东说念主应在 T-1 日 将划款指示发送给基金托管东说念主，基金托管东说念主按基金经管东说念主的划款指示将基金资 金账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金计帐账户。   当存在基金资金账户净应付额时，如基金资金账户有敷裕的资金，基金托 管东说念主应按时拨付；因基金资金账户莫得敷裕的资金，导致基金托管东说念主不成按时                                   托管公约 拨付，基金托管东说念主应实时告知基金经管东说念主，如系基金经管东说念主的弱点原因变成， 相应管事由基金经管东说念主承担，基金托管东说念主不承担垫款义务。   （六）基金鬈曲 应函告基金托管东说念主并就相做事宜进行协商。 资金计帐和数据传递的时期、步地及托管公约当事东说念主承担的权责按基金经管东说念主 届时的公告施行。 进行公告。   （七）基金现款分成 办法》的关系轨则在中国证监会轨则序论上公告。 东说念主向基金托管东说念主发送现款红利的划款指示，基金托管东说念主应实时将资金划入专用 账户。   （八）投资银行进款的非常约定 东说念主，以便基金托管东说念主有敷裕的时期履行相应的业务操作步地。         八、基金金钱净值诡计和司帐核算   （一）基金金钱净值的诡计、复核与完成的时期及步地 额净值是指诡计日该类基金份额的基金金钱净值除以该诡计日该类基金份额总 额后的数值。种种基金份额净值的诡计保留到少许点后 4 位，少许点后第 5 位 四舍五入，由此产生的过失计入基金财产。基金经管东说念主不错斥地大额赎回情形                                         托管公约 下的净值精度救急调理机制。国度另有轨则的，从其轨则。 金份额净值，但基金经管东说念主根据法律法则或《基金合同》的轨则暂停估值时除 外。估值原则应稳妥《基金合同》非常他法律、法则的轨则。基金金钱净值和 种种基金份额净值由基金经管东说念主负责诡计，基金托管东说念主复核。基金经管东说念主应于 每个管事日交易扫尾后诡计当日的基金金钱净值和种种基金份额净值，以约定 方式发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值诡计恶果复核后，将复核恶果反馈 给基金经管东说念主，由基金经管东说念主对种种基金份额净值按轨则对外公布。   （二）基金金钱估值方法和特殊情形的处理   基金所领有的缱绻 ETF 基金份额、股票、债券、金钱复旧证券、银行进款 本息、应收款项、股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约、其他投资等 金钱及欠债。   本基金所握有的投资品种，按如下原则进行估值：   (1)缱绻 ETF 的估值   本基金握有的缱绻 ETF 基金份额按估值日缱绻 ETF 的基金份额净值估值。 如该日缱绻 ETF 未公布净值，则按该日缱绻 ETF 最近公布的净值估值。   (2)证券交易所上市的有价证券的估值 的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重 大变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的首要事件的，以最近交易日的市 价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了首要变化或证券刊行机构 发生影响证券价钱的首要事件的，可参考访佛投资品种的现行市价及首要变化 成分，调理最近交易市价，细则公允价钱。 中式估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。 中式估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的惟一估值全价或保举估值全                                  托管公约 价进行估值。 交易所市集挂牌转让的金钱复旧证券，采取估值时期细则公允价值。  （3）处于未上市时间的有价证券应离别如下情况处理： 并吞股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。 况下，应以活跃市集上未经调理的报价行为估值日的公允价值进行估值；对于 活跃市集报价未能代表估值日公允价值的情况下，应付市集报价进行调理以确 认估值日的公允价值；对于不存在市集行动或市集行动很少的情况下，应采取 估值时期细则其公允价值。 初度公斥地行股票时公司推动公斥地售股份、通过大批交易取得的带限售期的 股票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等运动受限股票， 按监管机构或行业协会关系轨则细则公允价值。  （4）对寰宇银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按 照第三方估值机构提供的相应品种当日的惟一估值全价或保举估值全价估值。 对于含投资东说念主回售权的固定收益品种，利用回售权的，在回售登记日至实践收 款日历间中式第三方估值机构提供的相应品种的惟一估值全价或保举估值全价 估值，回售登记截止日（含当日）后未利用回售权的按照长待偿期所对应的价 格进行估值。  （5）并吞证券同期在两个或两个以上市集交易的，按证券所处的市集分别 估值。  （6）握有的银行按期进款或告知进款以本金列示，按公约或合同利率逐日 说明利息收入。  （7）因握有股票而享有的配股权，采取估值时期细则公允价值。                                   托管公约  （8）本基金投资股指期货合约和国债期货合约，一般以估值当日结算价进 行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生首要变化的， 采取最近交易日结算价估值。国度有最新轨则的，按其轨则进行估值。  （9）本基金投资股票期权，根据相干法律法则以及监管部门的轨则估值。  （10）本基金参与融资和转融通证券出借业务的，按摄影干法律法则和行 业协会的相干轨则进行估值。  （11）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票施行，国 家有最新轨则的，按其轨则进行估值。  （12）本基金投资同行存单，按估值日第三方估值机构提供的估值全价估 值；采取的第三方估值机构未提供估值价钱的，按估值时期细则公允价值。  （13）当发生大额申购或赎回情形时，基金经管东说念主不错采取舞动订价机制， 以确保基金估值的刚正性。具体处理原则与操作圭表除名相干法律法则以及监 管部门、自律司法的轨则。  （14）如有可信笔据标明按上述方法进行估值不成客不雅反馈其公允价值的， 基金经管东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反馈公允价值的价钱 估值。  （15）相干法律法则以及监管部门有强制轨则的，从其轨则。如有新增事 项，按国度最新轨则估值。  如基金经管东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、 步地及相干法律法则的轨则或者未能充分爱戴基金份额握有东说念主利益时，应立即 告知对方，共同查明原因，两边协商处理。  根据关系法律法则，基金金钱净值诡计和基金司帐核算的义务由基金经管 东说念主承担。本基金的基金司帐管事方由基金经管东说念主担任，因此，就与本基金关系 的司帐问题，如经相干各方在对等基础上充分磋商后，仍无法达成一致的观念， 按照基金经管东说念主对基金净值信息的诡计恶果对外给予公布。  （1）基金经管东说念主、基金托管东说念主按估值方法的第(14)项进行估值时，所变成 的过失不行为基金份额净值弱点处理。  （2）由于不可抗力原因，或证券/期货交易所、证券/期货公司、登记机构、                                   托管公约 指数编制机构、进款银行品级三方机构发送的数据弱点，或国度司帐战略变更、 市集司法变更等非基金经管东说念主与基金托管东说念主原因，基金经管东说念主和基金托管东说念主虽 然也曾采取必要、妥贴、合理的措施进行检查，但未能发现弱点的，由此变成 的基金金钱估值弱点，基金经管东说念主和基金托管东说念主免除抵偿管事。但基金经管东说念主、 基金托管东说念主应当积极采取必要的措施松开或摒除由此变成的影响。   （3）对于因税收轨则调理或其他原因导致基金实践交征税金与基金按照权 责发生制进行估值的应交税金有各别的，相干估值调理不行为基金金钱估值错 误处理。   （三）估值弱点的处理   基金经管东说念主和基金托管东说念主将采取必要、妥贴、合理的措施确保基金金钱估 值的准确性、实时性。当任一类基金份额净值少许点后 4 位以内（含第 4 位） 发生估值弱点时，视为该类基金份额净值弱点。   托管公约确当事东说念主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如若由于基金经管东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或 销售机构、或投资东说念主自己的弱点变成估值弱点，导致其他当事东说念主际遇亏本的， 弱点的管事东说念主应当对由于该估值弱点际遇损欠妥事东说念主（“受损方”）的平直亏本 按下述“估值弱点处理原则”给予抵偿，承担抵偿管事。   上述估值弱点的主要类型包括但不限于：良友报告差错、数据传输差错、 数据诡计差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值弱点已发生，但尚未给当事东说念主变成亏本机，估值弱点管事方应及 时合作各方，实时进行更正，因更正估值弱点发生的用度由估值弱点管事方承 担；由于估值弱点管事方未实时更正已产生的估值弱点，给当事东说念主变成亏本的， 由估值弱点管事方对平直亏本承担抵偿管事；若估值弱点管事方也曾积极合作， 何况有协助义务确当事东说念主有敷裕的时期进行更正而未更正，则其应当承担相应 抵偿管事。估值弱点管事方应付更正的情况向关系当事东说念主进行说明，确保估值 弱点已得到更正。   （2）估值弱点的管事方对关系当事东说念主的平直亏本负责，分歧盘曲亏本负责，                                    托管公约 何况仅对估值弱点的关系平直当事东说念主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值弱点而赢得不妥得利确当事东说念主负有实时返还不妥得利的义务。 但估值弱点管事方仍应付估值弱点负责。如若由于赢得不妥得利确当事东说念主不返 还或不一说念返还不妥得利变成其他当事东说念主的利益亏本（“受损方”），则估值弱点 管事方应抵偿受损方的亏本，并在其支付的抵偿金额的范围内对赢得不妥得利 确当事东说念主享有要求托福不妥得利的权力；如若赢得不妥得利确当事东说念主也曾将此 部分不妥得利返还给受损方，则受损方应当将其也曾赢得的抵偿额加上也曾获 得的不妥得利返还的总额朝上其实践亏本的差额部分支付给估值弱点管事方。   （4）估值弱点调理采取尽量规复至假定未发生估值弱点的正确情形的方式。   估值弱点被发现后，关系确当事东说念主应当实时进行处理，处理的步地如下：   （1）查明估值弱点发生的原因，列明整个确当事东说念主，并根据估值弱点发生 的原因细则估值弱点的管事方；   （2）根据估值弱点处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值弱点变成的亏本 进行评估；   （3）根据估值弱点处理原则或当事东说念主协商的方法由估值弱点的管事方进行 更正和抵偿亏本；   （4）根据估值弱点处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值弱点的更正向关系当事东说念主进行说明。   （1）基金份额净值诡计出现弱点时，基金经管东说念主应当立即给予修订，通报 基金托管东说念主，并采取合理的措施防患亏本进一步扩大。   （2）弱点偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金经管东说念主应当通报基 金托管东说念主并报中国证监会备案；弱点偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基 金经管东说念主应当公告，并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律法则或监管机构另有轨则的，从其轨则处理。   （四）暂停估值情形 营业时；                                    托管公约 金钱价值时； 价钱且采取估值时期仍导致公允价值存在首要不细则性时，经与基金托管东说念主协 商说明后，基金经管东说念主应当暂停估值；   （五）基金司帐轨制   按国度关系部门轨则的司帐轨制施行。   （六）基金账册的成就   基金经管东说念主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐叙述。基金经管东说念主稳固 地树立、纪录和督察本基金的全套账册。若基金经管东说念主和基金托管东说念主对司帐处 理方法存在分歧，应以基金经管东说念主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无 法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的诡计和公告的，以基金经管东说念主的 账册为准。   （七）基金财务报表与叙述的编制和复核   基金财务报表由基金经管东说念主编制，基金托管东说念主复核。   基金托管东说念主在收到基金经管东说念主编制的基金财务报表后，进行稳固的复核。 查对不符时，应实时告知基金经管东说念主共同查出原因，进行调理，直至两边数据 十足一致。   （1）报表的编制   基金经管东说念主应当在每月扫尾后 5 个管事日内完成月度报表的编制；在季度 扫尾之日起 15 个管事日内完成基金季度叙述的编制；在上半年扫尾之日起 2 个 月内完成基金中期叙述的编制；在每年扫尾之日起 3 个月内完成基金年度叙述 的编制。基金年度叙述中的财务司帐叙述应当经过稳妥《中华东说念主民共和国证券 法》轨则的司帐师事务所审计。《基金合同》收效不及 2 个月的，基金经管东说念主可                                    托管公约 以不编制当期季度叙述、中期叙述或者年度叙述。   （2）报表的复核   基金经管东说念主应实时完成报表编制，将关系报表提供基金托管东说念主复核；基金 托管东说念主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金经管东说念主和基金托管东说念主 应共同查明原因，进行调理，调理以国度关系轨则为准。   基金经管东说念主应留足充分的时期，便于基金托管东说念主复核相干报表及叙述。   （八）基金经管东说念主应在编制季度叙述、中期叙述或者年度叙述之前实时向 基金托管东说念主提供基金功绩比拟基准的基础数据和编制恶果。                九、基金收益分派   （一）基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 相干用度后的余额，基金已已毕收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余 额。   （二）基金可供分派利润   基金可供分派利润指禁止收益分派基准日基金未分派利润与未分派利润中 已已毕收益的孰低数。   （三）基金收益分派原则 可遴聘现款红利或将现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若基 金份额握有东说念主不遴聘，本基金默许的收益分派方式是现款分成；基金份额握有 东说念主可对 A 类、C 类和 I 类基金份额分别遴聘不同的分成方式； 的可供分派利润进行评价，收益评价日审定的基金份额净值增长率朝上功绩比 较基准同期增长率或者基金可供分派利润金额大于零时，基金经管东说念主可进行收 益分派。本基金可每月进行评价及收益分派，基金收益评价日、分派时期、分 配决策及每次基金收益分派数额等内容，基金经管东说念主不错根据实践情况细则并 按照关系轨则公告；                                      托管公约 取销售服务费，种种别基金份额对应的基金份额净值增长率或可供分派利润将 有所不同，本基金并吞类别的每一基金份额享有同均分派权；   在不违犯法律法则、基金合同的约定以及对基金份额握有东说念主利益无实践性 不利影响的情况下，基金经管东说念主在履行妥贴步地后，可调理基金收益的分派原 则和支付方式，但应于变更实施日前在轨则序论上公告。   （四）收益分派决策   基金收益分派决策中应载明禁止收益分派基准日的可供分派利润（如波及）、 基金收益分派对象、分派时期、分派数额及比例、分派方式等内容。   （五）收益分派决策的细则、公告与实施   本基金收益分派决策由基金经管东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，在 2 日内 在轨则序论公告。   （六）基金收益分派中发生的用度   基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由基金份额握有东说念主自行 承担。当基金份额握有东说念主的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其 他手续用度时，基金登记机构可将基金份额握有东说念主的现款红利自动转为相应类 别的基金份额。红利再投资的诡计方法，依照《业务司法》施行。               十、基金信息清晰   （一）守秘义务   基金托管东说念主和基金经管东说念主应按法律法则、《基金合同》的关系轨则进行信息 清晰，拟公开清晰的信息在公开清晰之前应予守秘。除按《基金法》、《基金合 同》、《信息清晰办法》非常他关系轨则进行信息清晰外，基金经管东说念主和基金托 管东说念主对基金运作中产生的信息以及从对方赢得的业务信息应予守秘。关联词，如 下情况不应视为基金经管东说念主或基金托管东说念主违犯守秘义务：                                  托管公约 国证监会等监管机构的号令、决定所作念出的信息清晰或公开。   （二）信息清晰的内容   基金的信息清晰内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协 议、基金居品良友纲目、基金份额发售公告、《基金合同》收效公告、基金净值 信息、基金份额申购和赎回价钱、基金按期叙述（包括基金年度叙述、中期报 告和季度叙述）、临时叙述、澄清公告、基金份额握有东说念主大会决议、计帐叙述、 投资缱绻 ETF 的相干公告、投资金钱复旧证券的相干公告、投资股指期货的相 关公告、投资国债期货的相干公告、投资股票期权的相干公告、参与融资和转 融通证券出借交易的相干公告、实施侧袋机制时间的信息清晰及中国证监会规 定的其他信息。基金年度叙述中的财务司帐叙述应当经过稳妥《中华东说念主民共和 国证券法》轨则的司帐师事务所审计后，方可清晰。   （三）基金托管东说念主和基金经管东说念主在信息清晰中的职责和信息清晰步地   基金托管东说念主和基金经管东说念主在信息清晰过程中应以保护基金份额握有东说念主利益 为宗旨，真挚信用，严守玄妙。基金经管东说念主负责办理与基金关系的信息清晰事 宜，基金托管东说念主应当按摄影干法律法则和《基金合同》的约定，对于本章第 （二）条文矩的应由基金托管东说念主复核的事项进行复核，基金托管东说念主复核无误后， 由基金经管东说念主给予公布。   基金经管东说念主和基金托管东说念主应积极配合、彼此监督，保证其履行按照法定方 式和限时清晰的义务。   基金经管东说念主应当在中国证监会轨则的时期内，将应予清晰的基金信息通过 中国证监会轨则序论清晰。根据法律法则应由基金托管东说念主公开清晰的信息，基 金托管东说念主将通过轨则序论公开清晰。   当出现下述情况时，基金经管东说念主和基金托管东说念主可暂停或延长清晰基金相干 信息：   （1）不可抗力；   （2）基金投资所波及的证券/期货交易市集遇法定节沐日或因其他原因暂 停营业时；   （3）法律法则、基金合同或中国证监会轨则的其他情况。                                     托管公约   按关系轨则须经基金托管东说念主复核的信息清晰文献，由基金经管东说念主草拟、并 经基金托管东说念主复核后由基金经管东说念主公告。发生《基金合同》中轨则需要清晰的 事项时，按《基金合同》轨则公布。   照章必须清晰的信息发布后，基金经管东说念主、基金托管东说念主应当按摄影干法律 法则轨则将信息置备于各自办公局势，供社会公众查阅、复制。                    十一、基金用度   （一）基金经管费的计提比例和计提方法   本基金基金财产中投资于缱绻 ETF 的部分不收取经管费。在每每情况下， 按前一日基金金钱净值扣除基金财产入网划 ETF 基金份额所对应金钱净值后剩 余部分（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提。经管费的诡计方法如下：   H＝E×0.15%÷昔时天数   H 为逐日应计提的基金经管费   E 为前一日基金金钱净值扣除基金财产入网划 ETF 基金份额所对应金钱净值 后剩余部分（若为负数，则取 0）   （二）基金托管费的计提比例和计提方法   本基金基金财产中投资于缱绻 ETF 的部分不收取托管费。在每每情况下， 按前一日基金金钱净值扣除基金财产入网划 ETF 基金份额所对应金钱净值后剩 余部分（若为负数，则取 0）的 0.05%年费率计提。托管费的诡计方法如下：   H＝E×0.05%÷昔时天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日基金金钱净值扣除基金财产入网划 ETF 基金份额所对应金钱净值 后剩余部分（若为负数，则取 0）   （三）C 类和 I 类基金份额的销售服务费的计提比例和计提方法   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率 为 0.20%，I 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。                                      托管公约   C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金金钱净值的 0.20%年 费率计提。诡计方法如下：   H＝E×0.20%÷昔时天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费   E 为 C 类基金份额前一日基金金钱净值   I 类基金份额的销售服务费按前一日 I 类基金份额基金金钱净值的 0.10%年 费率计提。诡计方法如下：   H＝E×0.10%÷昔时天数   H 为 I 类基金份额逐日应计提的销售服务费   E 为 I 类基金份额前一日基金金钱净值   （四）证券账户开户用度、证券/期货/期权交易用度、基金财产划拨支付 的银行用度、银行账户爱戴费、《基金合同》收效后按法律法则要求进行的与基 金相干的信息清晰用度、基金份额握有东说念主大会用度、《基金合同》收效后与基金 关系的司帐师费、公证费、讼师费、仲裁费和诉讼费、基金投资缱绻 ETF 的相 关用度（包括但不限于缱绻 ETF 的交易用度、申赎用度等）等根据关系法律法 规、《基金合同》及相应公约的轨则，列入当期基金用度。基金银行账户发生的 银行结算用度等银行用度以及证券账户等开户用度，由基金托管东说念主平直从资金 账户中扣划，无谓基金经管东说念主出具指示。   （五）不列入基金用度的边幅 基金财产的亏本； 目。   （六）基金经管费、基金托管费、销售服务费的调理   基金经管东说念主和基金托管东说念主可协筹议情缩短基金经管费、基金托管费、销售 服务费。基金经管东说念主必须最迟于新的费率实施日前在轨则序论上刊登公告。                                   托管公约     （七）基金经管费、基金托管费、销售服务费的复核步地、支付方式和时 间     基金托管东说念主对基金经管东说念主计提的基金经管费、基金托管费、销售服务费等， 根据本托管公约和《基金合同》的关系轨则进行复核。     基金经管费、基金托管费、销售服务费逐日计提，逐日累计至每月月末， 按月支付，经基金经管东说念主与基金托管东说念主两边查对无误后，基金托管东说念主按照与基 金经管东说念主协商一致的方式于次月前 5 个管事日内从基金财产中一次性支付，基 金经管东说念主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等， 支付日历顺延。     基金经管东说念主应确保基金资金账户资金足额，因资金账户内留存的现款不及 变成的划款延长，基金托管东说念主不承担相应管事。用度扣划后，基金经管东说念主应进 行查对，如发现数据不符，实时磋议基金托管东说念主协商处理。     （八）违纪处理方式     基金托管东说念主发现基金经管东说念主违犯《基金法》、《基金合同》、《运作办法》及 其他关系轨则从基金财产中列支用度时，基金托管东说念主可要求基金经管东说念主给予说 明诠释，如基金经管东说念主无刚直事理，基金托管东说念主可拒却支付。              十二、基金份额握有东说念主名册的督察     基金份额握有东说念主名册至少应包括基金份额握有东说念主的称号和握有的基金份额。 基金份额握有东说念主名册由基金登记机构根据基金经管东说念主的指示编制和督察，基金 经管东说念主和基金托管东说念主应分别督察基金份额握有东说念主名册，保存期限不低于法律法 规轨则的最低期限。如不成妥善督察，则按相干法则承担管事。     在基金托管东说念主要求或编制中期叙述和年度叙述前，基金经管东说念主应将关系资 料送交基金托管东说念主，不得无故拒却或延误提供，并保证其的果真性、准确性和 圆善性。基金托管东说念主不得将所督察的基金份额握有东说念主名册用于基金托管业务以 外的其他用途，并应治服守秘义务，法律法则另有轨则或有权机关另有要求的                                托管公约 除外。            十三、基金关系文献档案的保存  （一）档案保存  基金经管东说念主应保存基金财产经管业务行动的纪录、账册、报表和其他相干 良友。基金托管东说念主应保存基金托管业务行动的纪录、账册、报表和其他相干资 料。基金经管东说念主和基金托管东说念主都应当按轨则的期限督察。  （二）合同档案的成就 东说念主处。 传真基金托管东说念主。  （三）变更与协助  若基金经管东说念主/基金托管东说念主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接 任东说念主招揽相应文献。  （四）基金经管东说念主和基金托管东说念主应按各自职责圆善保存原始凭证、记账凭 证、基金账册、交易纪录和要紧合同等，承担守秘义务，保存期限不低于法律 法则轨则的最低期限。       十四、基金经管东说念主和基金托管东说念主的更换  （一）基金经管东说念主职责休止的情形  有下列情形之一的，基金经管东说念主职责休止：  （1）被照章取消基金经管经历；  （2）被基金份额握有东说念主大会解任；  （3）照章落幕、被照章取销或被照章宣告收歇；  （4）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他情形。                                   托管公约   更换基金经管东说念主必须依照如下步地进行：   （1）提名：新任基金经管东说念主由基金托管东说念主或由单独或共计握有 10%以上 （含 10%）基金份额的基金份额握有东说念主提名；   （2）决议：基金份额握有东说念主大会在基金经管东说念主职责休止后 6 个月内对被提 名的基金经管东说念主形成决议，该决议需经插足大会的基金份额握有东说念主所握表决权 的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起收效；   （3）临时基金经管东说念主：新任基金经管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时 基金经管东说念主；   （4）备案：基金份额握有东说念主大会更换基金经管东说念主的决议须报中国证监会备 案；   （5）公告：基金经管东说念主更换后，由基金托管东说念主在更换基金经管东说念主的基金份 额握有东说念主大会决议收效后 2 日内在轨则序论公告；   （6）打发：原任基金经管东说念主职责休止的，应妥善督察基金经管业务良友， 实时向临时基金经管东说念主或新任基金经管东说念操纵理基金经管业务的移交手续，临时 基金经管东说念主或新任基金经管东说念主应实时招揽。临时基金经管东说念主或新任基金经管东说念主 应与基金托管东说念主查对基金金钱总值和基金金钱净值；   （7）审计：原任基金经管东说念主职责休止的，应当按照法律法则轨则遴聘司帐 师事务所对基金财产进行审计，并将审计恶果给予公告，同期报中国证监会备 案。审计用度在基金财产中列支；   （8）基金称号变更：基金经管东说念主更换后，如若原任或新任基金经管东说念主要求， 应按其要求替换或删除基金称号中与原任基金经管东说念主关系的称号字样。   （二）基金托管东说念主职责休止的情形   有下列情形之一的，基金托管东说念主职责休止：   （1）被照章取消基金托管经历；   （2）被基金份额握有东说念主大会解任；   （3）照章落幕、被照章取销或被照章宣告收歇；   （4）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他情形。                                     托管公约   （1）提名：新任基金托管东说念主由基金经管东说念主或由单独或共计握有 10%以上 （含 10%）基金份额的基金份额握有东说念主提名；   （2）决议：基金份额握有东说念主大会在基金托管东说念主职责休止后 6 个月内对被提 名的基金托管东说念主形成决议，该决议需经插足大会的基金份额握有东说念主所握表决权 的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起收效；   （3）临时基金托管东说念主：新任基金托管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时 基金托管东说念主；   （4）备案：基金份额握有东说念主大会更换基金托管东说念主的决议须报中国证监会备 案；   （5）公告：基金托管东说念主更换后，由基金经管东说念主在更换基金托管东说念主的基金份 额握有东说念主大会决议收效后 2 日内在轨则序论公告；   （6）打发：原任基金托管东说念主职责休止的，应当妥善督察基金财产和基金托 管业务良友，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东说念主 或者临时基金托管东说念主应当实时招揽。新任基金托管东说念主或临时基金托管东说念主应与基 金经管东说念主查对基金金钱总值和基金金钱净值；   （7）审计：原任基金托管东说念主职责休止的，应当按照法律法则轨则遴聘司帐 师事务所对基金财产进行审计，并将审计恶果给予公告，同期报中国证监会备 案。审计用度在基金财产中列支。   （三）基金经管东说念主与基金托管东说念主同期更换的条件和步地 总份额 10%以上（含 10%）的基金份额握有东说念主提名新的基金经管东说念主和基金托管 东说念主； 管东说念主的基金份额握有东说念主大会决议收效后 2 日内在轨则序论上合资公告。   （四）新任基金经管东说念主或临时基金经管东说念主招揽基金经管业务或新任基金托 管东说念主或临时基金托管东说念主招揽基金财产和基金托管业务之前，原任基金经管东说念主或 原任基金托管东说念主应接续履行相干职责，并保证不作出对基金份额握有东说念主的利益                                   托管公约 变成挫伤的行径。原任基金经管东说念主或原任基金托管东说念主在接续履行相干职责时间， 仍有权按照基金合同的轨则收取基金经管费或基金托管费。  （五）本部分对于基金经管东说念主、基金托管东说念主更换条件和步地的约定，但凡 平直援用法律法则或监管司法的部分，如改日法律法则或监管司法修改导致相 关内容被取消或变更的，基金经管东说念主与基金托管东说念主协商一致并提前公告后，可 平直对相应内容进行修改和调理，无需召开基金份额握有东说念主大会审议。              十五、辞谢行径  本公约当事东说念主非常董事、监事、高等经管东说念主员和其他从业东说念主员辞谢从事的 行径，包括但不限于：  （一）基金经管东说念主、基金托管东说念主将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财 产从事证券投资。  （二）基金经管东说念主不刚正地对待其经管的不同基金财产，基金托管东说念主不公 深谷对待其托管的不同基金财产。  （三）基金经管东说念主、基金托管东说念主非常董事、监事、高等经管东说念主员和其他从 业东说念主员利用基金财产或职务之便为基金份额握有东说念主除外的第三东说念主牟取利益。  （四）基金经管东说念主、基金托管东说念主向基金份额握有东说念主违纪承诺收益或者承担 亏本。  （五）基金经管东说念主、基金托管东说念主对他东说念主泄露基金运作和经管过程中任何尚 未按法律法则轨则的方式公开清晰的信息。  （六）基金经管东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出投资指示和 赎回资金的划拨指示，或违纪向基金托管东说念主发出指示。  （七）基金经管东说念主、基金托管东说念主在行政上、财务上不稳固，其高等经管东说念主 员和其他从业东说念主员彼此兼职。  （八）基金经管东说念主、基金托管东说念主非常董事、监事、高等经管东说念主员和其他从 业东说念主员侵占、挪用基金财产。  （九）基金经管东说念主、基金托管东说念主非常董事、监事、高等经管东说念主员和其他从 业东说念主员泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、表现他                                 托管公约 东说念主从事相干的交易行动。   （十）基金经管东说念主、基金托管东说念主非常董事、监事、高等经管东说念主员和其他从 业东说念主员莽撞包袱，不按照轨则履行职责。   （十一）基金托管东说念主暗里动用或贬责基金财产，根据基金经管东说念主的正当指 令、《基金合同》或托管公约的轨则进行贬责的除外。   （十二）基金财产用于下列投资或者行动：   法律、行政法则或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金 经管东说念主在履行妥贴步地后，则本基金投资不再受相干限制或以变更后的限制为 准。   （十三）法律法则和《基金合同》辞谢的其他行径，以及依照法律、行政 法则关系轨则，由中国证监会轨则辞谢基金经管东说念主、基金托管东说念主从事的其他行 为。      十六、托管公约的变更、休止与基金财产的计帐   （一）托管公约的变更步地   本公约两边当事东说念主经协商一致，不错对公约进行修改。修改后的新公约， 其内容不得与《基金合同》的轨则有任何突破。   （二）基金托管公约休止出现的情形 权；                                   托管公约  （三）基金财产的计帐 内成立基金财产计帐小组，基金经管东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会 的监督下进行基金计帐。在基金财产计帐小组招揽基金财产之前，基金经管东说念主 和基金托管东说念主应按照基金合同和托管公约的轨则接续履行保护基金财产安全的 职责。 管东说念主、稳妥《中华东说念主民共和国证券法》轨则的注册司帐师、讼师以及中国证监 会指定的东说念主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的管当事者说念主员。 估价、变现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行动。  （1）《基金合同》休止情形出面前，由基金财产计帐小组融合招揽基金；  （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；  （3）对基金财产进行估值和变现；  （4）制作计帐叙述；  （5）遴聘司帐师事务所对计帐叙述进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐 叙述出具法律观念书；  （6）将计帐叙述报中国证监会备案并公告；  （7）对基金剩余财产进行分派。 而不成实时变现的，计帐期限相应顺延。  计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的整个合 理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。  依据基金财产计帐的分派决策，将基金财产计帐后的一说念剩余金钱扣除基 金财产计帐用度、缴纳所欠税款并反璧基金债务后，按基金份额握有东说念主握有的                                  托管公约 基金份额比例进行分派。   计帐过程中的关系首要事项须实时公告；基金财产计帐叙述经稳妥《中华 东说念主民共和国证券法》轨则的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律观念书 后报中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐叙述报中国证 监会备案后 5 个管事日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应 当将计帐叙述登载在轨则网站上，并将计帐叙述指示性公告登载在轨则报刊上。   基金财产计帐账册及关系文献由基金托管东说念主保存不低于法律法则轨则的最 低期限。                 十七、失约管事   （一）基金经管东说念主、基金托管东说念主不履行本公约或履行本公约不稳妥约定的， 应当承担失约管事。   （二）基金经管东说念主、基金托管东说念主在履行各自职责的过程中，违犯《基金法》 等法律法则的轨则或者《基金合同》和本托管公约约定，给基金财产或者基金 份额握有东说念主变成亏本的，应当分别对各自的行径照章承担抵偿管事；因共同行 为给基金财产或者基金份额握有东说念主变成亏本的，应当承担连带抵偿管事。对损 失的抵偿，仅限于平直亏本。   （三）一方当事东说念主失约，给另一方当事东说念主变成亏本的，应就平直亏本进行 抵偿；给基金财产变成亏本的，应就平直亏本进行抵偿，另一方当事东说念主有权力 及义务代表基金向失约方追偿。关联词如发生下列情况，当事东说念主免责： 行为或不行为而变成的亏本等； 平直亏本等；                                托管公约 券经纪机构等其他机构负责计帐交收的基金金钱（包括但不限于证券交易资金 账户等）非常收益，由于该机构欺骗、特地、已然、罪恶或收歇等原因给本基 金财产变成的亏本等。   （四）一方当事东说念主失约，另一方当事东说念主在职责范围内有义务实时采取必要 的措施，勤快防患亏本的扩大。莫得采取妥贴措施甚至亏本进一步扩大的，不 得就扩大的亏本要求抵偿。非失约方因防患亏本扩大而开销的合理用度由失约 方承担。具体亏本或管事承担以仲裁裁决为准。   （五）失约行径虽已发生，但本托管公约不祥接续履行的，在最大轨则地 保护基金份额握有东说念主利益的前提下，基金经管东说念主和基金托管东说念主应当接续履行本 公约。   （六）由于基金经管东说念主、基金托管东说念主不可禁止的成分导致业务出现差错， 基金经管东说念主和基金托管东说念主天然也曾采取必要、妥贴、合理的措施进行检查，但 是未能发现弱点的，由此变成基金财产或投资东说念主亏本，基金经管东说念主和基金托管 东说念主免除抵偿管事。关联词基金经管东说念主和基金托管东说念主应积极采取必要的措施摒除或 松开由此变成的影响。               十八、争议处理方式   因本公约产生或与之相干的争议，两边当事东说念主应通过友好协商处理，如经 友好协商未能处理的，则任何一方有权将争议提交南京仲裁委员会，按照该会 届时有用的仲裁司法进行仲裁，仲裁的地点在南京市，仲裁裁决是末端的，对 仲裁各方当事东说念主均具有敛迹力。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁用度由败诉方承 担。   争议处理时间，两边当事东说念主应坚守基金经管东说念主和基金托管东说念主职责，各自继 续诚挚、勤勉、尽职地履行《基金合同》和本托管公约轨则的义务，爱戴基金 份额握有东说念主的正当权益。   本公约受中国法律（为本公约之主义，不含香港非常行政区、澳门非常行 政区及台湾地区法律）统治。                                 托管公约              十九、托管公约的效劳   两边对托管公约的效劳约定如下：   （一）基金经管东说念主在向中国证监会恳求基金召募注册时提交的托管公约草 案，应经托管公约当事东说念主两边签章以及两边法定代表东说念主或授权代理东说念主签章，协 议当事东说念主两边根据中国证监会的观念修改托管公约草案。托管公约以中国证监 会注册的文本为负责文本。   （二）托管公约自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》收效之 日起收效。托管公约的有用期自其收效之日起至基金财产计帐恶果报中国证监 会备案并公告之日止。   （三）托管公约自收效之日起对托管公约当事东说念主具有同等的法律敛迹力。   （四）本公约一式三份，公约两边各握一份，上报监管机构一份，每份具 有同等的法律效劳。                二十、其他事项   如发生有权司法机关照章冻结基金份额握有东说念主的基金份额时，基金经管东说念主 应给予配合，承担司法协助义务。   除本公约有明确界说外，本公约的用语界说适用《基金合同》的约定。本 公约未尽事宜，当事东说念主依据《基金合同》、关系法律法则等轨则协商办理。              二十一、托管公约的签订   本公约两边法定代表东说念主或授权代理东说念主签章、签订地、签订日 本页无正文，为《国泰中证 A500 交易型绽放式指数证券投资基金发起式相接基 金托管公约》的签章页。 基金经管东说念主： 国泰基金经管有限公司（公章） 法定代表东说念主或授权代理东说念主： 签订地点：上海市 签 订 日：   年   月   日 基金托管东说念主：华泰证券股份有限公司（公章） 法定代表东说念主或授权代理东说念主： 签订地点：南京市 签 订 日：    年 月 日